問題 No.3649
投資信託の目論見書および運用報告書の交付等に関する実務上の取り扱いとして適切なものはどれか。
【正解の解説】
運用報告書（要約版）は、原則として毎決算期および償還時に作成され、知れている受益者に対して遅滞なく交付される法定開示資料である。
通信簿のような役割を持つ運用報告書は、投資家が「自分の預けたお金がどう運用されたか」を確認するための成績表です。学校の期末テストの成績表が毎回の試験後に自宅へ届くのと同じように、投資信託でも決算のたびに必ず投資家の手元に届けられる仕組みになっています。
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【その他の選択肢の解説】
目論見書は、原則として毎決算期および償還時に作成され、知れている受益者に対して遅滞なく交付される法定開示資料である。
目論見書は商品をこれから買う人に向けた「商品の説明書（パンフレット）」であり、決算が終わった後に配る成績表ではありません。旅行に行く前にパンフレットを見て行き先を決めるのと同様に、必ず購入前や購入時に渡される点が運用報告書との大きな違いです。
運用報告書（全体版）は、原則として毎決算期および償還時に作成され、知れている受益者に対して遅滞なく交付される法定開示資料である。
詳しいデータが網羅された全体版は分厚い辞書のようなもので、全員に配るとコストがかかるため、要約版だけが原則として自宅へ郵送等で届きます。全体版を見たい人は販売会社のウェブサイトなどで自ら確認する仕組みになっているため、全員へ遅滞なく交付されるわけではありません。
請求目論見書は、原則として投資信託の設定時および変更時に作成され、知れている受益者に対して遅滞なく交付される法定開示資料である。
通常の目論見書は全員に配られますが、請求目論見書はその名の通り「投資家から見せてほしいと請求されたとき」に初めて提供されるマニアックな詳細資料です。最初から全員に自動で配られるものではないため、「請求」という言葉を見落とさないように注意が必要です。