問題 No.3535
投資信託の目論見書および運用報告書に関する実務上の取り扱いとして不適切なものはどれか。
【正解の解説】
請求目論見書は、原則としてファンドの新規募集を行うすべての投資家に対して購入時ごとに必ず一斉に郵送しなければならない法定開示資料である。
請求目論見書は、いわば「詳しいレストランの厨房裏メニュー」のようなもので、お客様から「もっと詳細を見せてほしい」とわざわざリクエストがあった時にだけ出すものなんです。全員に強制配るものではないため、この記述は誤りとなります。
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【その他の選択肢の解説】
投資信託の運用報告書は、決算期ごとに作成される法定開示資料であり、原則としてすべての投資家に対して交付が義務付けられている。
これは投資信託の「通知表」のようなもので、学校のテスト結果が親（投資家）全員に配られるのと一緒です。不適切を探す問題においてこの内容は正しいルールそのものであるため、不正解の選択肢となります。
交付目論見書は、ファンドの募集の取扱いを行う販売会社において、原則として投資信託を購入しようとする顧客にあらかじめ交付しなければならない。
アトラクションに乗る前の「注意事項のパンフレット」のようなもので、後から渡されても意味がありません。必ずチケットを買う前に手渡すルールになっているため、不適切を問う問題文においてはこれが正解となります。
臨時運用報告書は、ファンドに重大な変更が生じた場合などにおいて、将来の運用成果に影響を与える可能性がある場合に作成および交付が行われる。
通常の通知表とは別に、学校で「明日から制服が変わります」といった臨時連絡が出るようなものです。ファンドに大きな変化があった場合の特別な報告書であり、正しい取り扱いとなるため不正解です。